本報(bào)記者 肖艷青
1月26日晚間,華蘭疫苗發(fā)布了關(guān)于公司及有關(guān)責(zé)任人收到河南證監(jiān)局警示函的公告。
公告顯示,華蘭疫苗在2022年4月8日至6月7日、6月16日至29日、7月5日至11日存在募集資金開展現(xiàn)金管理金額超過董事會(huì)授權(quán)額度的情況,在此期間,公司現(xiàn)金管理最高額為12.5億元,超出董事會(huì)審議額度2.5億元且未及時(shí)進(jìn)行披露。
上述事項(xiàng)違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第三條第一款以及《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào))第八條第二款的規(guī)定。河南證監(jiān)局認(rèn)為,公司董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)呂成玉對(duì)以上違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條的規(guī)定,河南證監(jiān)局決定對(duì)華蘭疫苗、呂成玉采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。
上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示:“華蘭疫苗現(xiàn)金管理額度超過董事會(huì)授權(quán)額度背后,是公司內(nèi)部治理亟待規(guī)范。”
華蘭疫苗表示,公司在2022年8月份的募集資金自查工作中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金管理超額后,立即對(duì)使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的具體情況進(jìn)行了詳細(xì)梳理和排查,對(duì)存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析,并將相關(guān)情況及時(shí)向公司董事、監(jiān)事及相關(guān)部門人員進(jìn)行了通報(bào)、傳達(dá),組織相關(guān)部門就募集資金現(xiàn)金管理的相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn),切實(shí)糾正其理解和認(rèn)識(shí)偏差問題。
2022年8月22日,華蘭疫苗召開第一屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第一屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議,會(huì)議審議通過了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》,補(bǔ)充確認(rèn)了上述超額使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)。
華蘭疫苗表示,自2022年7月12日至此次公告披露日,公司未再出現(xiàn)現(xiàn)金管理金額超出董事會(huì)授權(quán)額度的情形。
香頌資本董事沈萌在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示:“募集資金是用于支持上市公司業(yè)務(wù)發(fā)展的,而對(duì)部分募集資金按募投項(xiàng)目的建設(shè)周期進(jìn)行現(xiàn)金管理也是合理的,有利于投資者利益最大化,但超出董事會(huì)授權(quán)范圍,一方面表明公司內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)存在缺陷,另一方面表明上市公司對(duì)募投項(xiàng)目的建設(shè)和管理存在不足。”