經(jīng)濟觀察網(wǎng) 記者 蔡越坤 陳姍 正在推進重組、開展資產(chǎn)清收工作的安信信托(600816.SH)，于8月30日披露了上半年業(yè)績報告。

上半年，該公司實現(xiàn)營業(yè)總收入7225.36萬元，同比下降84.00%；歸屬于上市公司股東的凈虧損28.56億元，上年同期盈利1157.57萬元；基本每股虧損為0.5223元。

安信信托表示，資產(chǎn)清收工作是公司今年的工作重點，截至6月底，信托業(yè)務(wù)兌付本益186.97億元。

虧損超28億元

在上半年虧損28.56億元之前，安信信托2019年度發(fā)生凈虧損人民幣39.94億元，2018年度發(fā)生凈虧損人民幣18.34億元，已是連續(xù)兩年發(fā)生重大虧損。

關(guān)于公司全年凈利潤情況，安信信托表示，公司正在有關(guān)部門和重組工作組指導(dǎo)下開展風(fēng)險化解的相關(guān)工作。公司2020年上半年計提金融資產(chǎn)資產(chǎn)減值損失及公允價值變動損益約27.34億元，受此影響預(yù)計年初至下一報告期期末的累計凈利潤為虧損。按照上交所相關(guān)規(guī)定，如果安信信托今年凈利潤仍為虧損，則面臨暫停上市的壓力。

安信信托今年上半年虧損的主要原因是巨額減值計提。安信信托披露，經(jīng)初步測算，公司2020年上半年需計提金融資產(chǎn)減值損失及公允價值變動損益約27.34億元，其中主要包括：貸款類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備約3.50億元，債權(quán)投資類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備約20.80億元，交易性金融資產(chǎn)公允價值變動收益約0.41億元，應(yīng)收及其他應(yīng)收款資產(chǎn)減值準(zhǔn)備約-0.22億元及預(yù)期信用減值損失約3.67億元。

此外，年報還顯示，因本期訴訟相關(guān)應(yīng)付款項增加，營業(yè)外支出大幅增加，由上期18.28萬元增加至3.26億元。營業(yè)收入下降原因為合并結(jié)構(gòu)化主體中利息收入較上年同期減少；同時，公司根據(jù)會計準(zhǔn)則可確認(rèn)的手續(xù)費及傭金收入減少。今年上半年安信信托實現(xiàn)利息收入4625.5萬元，同比下降72.35%；實現(xiàn)手續(xù)費及傭金收入2599.8萬元，同比下降90.86%。

凈利潤連續(xù)虧損，與上半年安信信托發(fā)生的一系列風(fēng)險事件息息相關(guān)。安信信托披露，報告期內(nèi)，公司收到上海銀保監(jiān)局出具的《審慎監(jiān)管強制措施決定書》及《行政處罰決定書》，上海銀保監(jiān)局經(jīng)調(diào)查認(rèn)定公司在信托業(yè)務(wù)中存在五項違規(guī)行為，決定對公司采取以下審慎監(jiān)管措施:(一)暫停自主管理類資金信托業(yè)務(wù)；(二)限制向股東上海國之杰投資發(fā)展有限公司分配紅利。同時，上海銀保監(jiān)局責(zé)令公司改正上述違規(guī)行為，并處罰款共計1400萬元。

近年來，由于部分信托項目未能按期兌付引發(fā)訴訟事項，安信信托面臨較大流動性風(fēng)險，為避免觸發(fā)系統(tǒng)金融風(fēng)險，公司經(jīng)申請批準(zhǔn)停牌策劃風(fēng)險化解的重大事項。安信信托曾于5月29日的復(fù)牌公告中稱與上海電氣（集團）等企業(yè)及相關(guān)重組方協(xié)商重組方案。半年報提到，重組工作組于4月份進駐公司，重組方有意在市場化、法制化的原則下對本公司實施重組。

資產(chǎn)清收為今年的工作重點

安信信托稱，清收工作是公司今年的工作重點，公司在認(rèn)真梳理存續(xù)項目資產(chǎn)基礎(chǔ)上，進一步明確階段性清收目標(biāo)和具體方案，先易后難注重實效，針對每個項目排出清收處置時間表，積極采取多種手段如資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、交易對手再融資、增強風(fēng)控措施、破產(chǎn)債權(quán)救濟、司法保全、訴訟等方式對到期項目進行清收，對底層資產(chǎn)進行變現(xiàn)，切實落實資產(chǎn)清收工作。

從半年報來看，清收工作已取得一定進展。據(jù)披露，上半年安信信托信托業(yè)務(wù)兌付本益共186.97億元，其中主動管理類信托兌付投資者本益74.21億元(含個人投資者49.74億元)；通道類業(yè)務(wù)兌付本益112.76 億元。同時，通過資產(chǎn)清收，2020年1-6月固有業(yè)務(wù)收取信托報酬1.53億元(其中：當(dāng)期確認(rèn)手續(xù)費及傭金收入0.26億元)。

同時，圍繞著委托方資金展期、原狀返還、免于追究有關(guān)責(zé)任等目標(biāo)開展工作，取得了部分成果，并積極推動對部分機構(gòu)的原狀返還工作。

近日，安信信托兌付又有新進展，銳贏系列多個項目分配了部分本金。據(jù)悉這幾個項目融資方均為中泰來控股，資金用于受讓深圳東門商圈的商業(yè)物業(yè)的特定資產(chǎn)收益權(quán)。項目提供抵押，抵押物為深圳羅湖區(qū)商業(yè)綜合樓。兌付資金來源于底層資產(chǎn)回款。有投資者表示已收到近80%的本金，剩下的安信信托表示會陸續(xù)進行安排。

安信信托項目逾期問題一直備受關(guān)注。業(yè)內(nèi)人士表示，安信信托重組計劃雖尚未正式落地，但是今年以來逾期項目陸續(xù)回款，可見項目處理已取得實質(zhì)性進展。“在目前經(jīng)濟下行的大環(huán)境下，安信信托需要的是時間，投資者需要的是耐心。”

另外，安信信托在披露半年報的同時，還披露了一則關(guān)于債務(wù)逾期的公告。公告指出，因業(yè)務(wù)開展需要，向中國信托業(yè)保障基金有限責(zé)任公司（以下簡稱“信保基金”）申請流動性支持，截至目前信保基金提供的流動性支持本金存續(xù)額為56.5億元，已經(jīng)處于逾期狀態(tài)。

作為增信措施，安信信托取得上述流動性支持時已將所持有的部分金融企業(yè)股權(quán)和信托計劃質(zhì)押給信保基金，截至6月30日，上述質(zhì)押資產(chǎn)賬面價值為43.54億元。同時，上海國之杰投資發(fā)展有限公司以其持有的安信信托股份向信保基金提供擔(dān)保，質(zhì)押股數(shù)為14.55億股，占公司總股本的26.6%。

截至8月31日，安信信托股價一路走低，報1.90元每股，總市值在100億元附近。