經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 胡艷明   “2022年一季度42家A股上市銀行凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)8.22%，較2021年一季度增速上升3.67個(gè)百分點(diǎn)。”安永在5月18日發(fā)布的《中國(guó)42家A股上市銀行2022年一季度業(yè)績(jī)概覽》顯示，上市銀行2022年一季度業(yè)績(jī)相比2021年度有所好轉(zhuǎn)，2022年一季度末不良貸款率較年初進(jìn)一步下降。

不過(guò)值得注意的是，42家A股上市銀行營(yíng)收增速有所放緩，2022年一季度營(yíng)業(yè)收入增速5.64%，較2021年度下降2.29個(gè)百分點(diǎn)。

“進(jìn)入4月份以來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)疫情的多點(diǎn)頻發(fā)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行的壓力加大，信貸需求偏弱。同時(shí)，國(guó)際形勢(shì)也是日趨復(fù)雜和多變，加上俄烏沖突的影響比較持續(xù)，所以中國(guó)上市銀行業(yè)績(jī)的不確定性是有所增加。”對(duì)于今年銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，安永大中華區(qū)金融服務(wù)首席合伙人忻怡對(duì)經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)記者表示。

忻怡表示，不過(guò)我們認(rèn)為中國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好的基本面沒(méi)改變，在穩(wěn)增長(zhǎng)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的驅(qū)使下，隨著國(guó)內(nèi)新發(fā)展格局的構(gòu)建，我們堅(jiān)定相信中國(guó)的銀行業(yè)也將迎來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇。

從貸款投放來(lái)看，42家上市銀行在2022年一季度末貸款占總資產(chǎn)的比重達(dá)55.80%，較2021年末的55.89%小幅下降0.09個(gè)百分點(diǎn)。大型銀行、全國(guó)性股份制銀行2022年一季度末貸款占比分別較上年年末下降了0.13個(gè)百分點(diǎn)、0.04個(gè)百分點(diǎn)；城商行及農(nóng)商行2022年一季度末貸款占比分別較上年年末增長(zhǎng)了0.15個(gè)百分點(diǎn)、0.14個(gè)百分點(diǎn)。

安永也在同日發(fā)布了《中國(guó)上市銀行2021年回顧及未來(lái)展望》，涵蓋了全部59家上市銀行。按總資產(chǎn)和凈利潤(rùn)計(jì)算，上市銀行占全國(guó)商業(yè)銀行的比重分別達(dá)到83%和91%。

59家上市銀行在2021年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)人民幣60,527.08億元，同比增長(zhǎng)7.75%，增幅較2020年度的4.91%上升了2.84個(gè)百分點(diǎn)；全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)合計(jì)人民幣19,947.89億元，同比增長(zhǎng)12.05%，增速較2020年的0.10%提高11.95個(gè)百分點(diǎn)。

雖然2021年上市銀行凈利潤(rùn)增幅明顯，但上市銀行的利息凈收入增速?gòu)?020年的6.91%下降到2021年的4.46%，下降了2.45個(gè)百分點(diǎn)。

在2022年第一季度，息差收窄趨勢(shì)在持續(xù)。有24家上市銀行在2022年度的一季度季報(bào)中披露了凈息差，其中17家的銀行凈息差相比2021年度下降，6上升，1家持平。

對(duì)于存款成本變化情況，安永北區(qū)金融服務(wù)審計(jì)主管合伙人姜長(zhǎng)征表示，上市銀行在2021年平均的存款付息率1.85%，與2020年是基本持平，其中大型銀行的存款付息率比較低，大概是1.7%，而中小銀行的存款付息率超過(guò)了2%，受到LPR的下行和讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響，貸款收益率下行趨勢(shì)比較明顯。存款付息率的變動(dòng)相對(duì)較少一些，所以對(duì)上市銀行的息差造成了壓力。

2021年的6月，央行指導(dǎo)利率自律機(jī)制，將存款利率的自律上限由存款基準(zhǔn)利率浮動(dòng)倍數(shù)改為加點(diǎn)確定。今年的4月，央行指導(dǎo)利率自律機(jī)制進(jìn)一步建立存款利率市場(chǎng)化的調(diào)整機(jī)制，參考十年期國(guó)債利率和一年期LPR調(diào)整存款利率。

“總體來(lái)看，大家看到2022年經(jīng)濟(jì)下行壓力是加大的。在貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率LPR下調(diào)和讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)向的共同影響下，資產(chǎn)端的收益率預(yù)計(jì)還會(huì)面臨進(jìn)一步下行的壓力。”姜長(zhǎng)征表示。

姜長(zhǎng)征稱，隨著存款利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，市場(chǎng)利率下行也會(huì)帶動(dòng)存款利率的下降，有利于銀行業(yè)來(lái)穩(wěn)定凈息差。凈息差受到了宏觀經(jīng)濟(jì)、信用周期、貨幣政策、監(jiān)管政策等一系列因素的綜合影響，銀行業(yè)整體的凈息差變化趨勢(shì)還是有待觀察的。另外，凈息差也與各家銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)因素相關(guān)，所以不同銀行的息差也會(huì)有進(jìn)一步地分化，這在過(guò)去幾年是有所觀察的。

“從上市銀行整體的營(yíng)收結(jié)構(gòu)來(lái)看，利息凈收入占比還是超過(guò)70%的，因而，凈息差變化對(duì)銀行整體的營(yíng)利能力是有較大的影響。銀行一方面通過(guò)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)，保持凈息差的穩(wěn)定。另外在非息收入方面，也需要提高占比，來(lái)提升整體的營(yíng)利能力。”姜長(zhǎng)征表示。