經(jīng)濟觀察網(wǎng) 記者 胡群 5月20日，中國債券信息網(wǎng)發(fā)布的《南京銀行股份有限公司2024年金融債券（第一期）發(fā)行文件》顯示，南京銀行將發(fā)行200億元金融債券，旨在優(yōu)化中長期資產(chǎn)負債匹配結(jié)構(gòu)，增加穩(wěn)定中長期負債來源并支持中長期資產(chǎn)業(yè)務的開展。

本次債券期限為3年期，簿記建檔日定于5月23日，發(fā)行期限為2024年5月23日至2024年5月27日，共3個工作日。值得注意的是，此次發(fā)行計劃賦予南京銀行靈活的增發(fā)權(quán)利，若市場需求強勁，即全場申購倍數(shù)（全場申購量/基本發(fā)行規(guī)模）不低于1.4，則南京銀行有權(quán)在基礎(chǔ)發(fā)行規(guī)模之外，額外發(fā)行不超過60億元的債券；反之則維持原定的200億規(guī)模不變。

根據(jù)中誠信國際信用評級有限責任公司（下稱“中誠信國際”）的綜合評定，南京銀行的主體信用等級及本次債券的信用等級均為AAA。

今年，已有北京銀行、徽商銀行等城商行發(fā)行金融債券，其中北京銀行已經(jīng)成功發(fā)行了3期金融債券，合計規(guī)模為370億元；徽商銀行發(fā)行了1期金融債券，規(guī)模為150億元。

作為江蘇省內(nèi)領(lǐng)先的地方法人銀行，南京銀行近年來在本土市場深耕細作，截至2023年末，南京地區(qū)和江蘇地區(qū)（除南京地區(qū)）貸款余額占比分別為27.95%和58.07%。同時，南京銀行還通過在北京、上海、杭州等地設立分支機構(gòu)及村鎮(zhèn)銀行，不斷拓寬服務網(wǎng)絡，強化跨區(qū)域經(jīng)營能力。至2023年末，該行在長三角（不含江蘇）和其他地區(qū)的貸款余額占比分別為9.85%和4.13%。

中誠信國際發(fā)布的信用評級報告認為，南京銀行在資產(chǎn)規(guī)模方面位列全國城市商業(yè)銀行的前列，其在國家金融體系中扮演著具有系統(tǒng)重要性的角色，并獲得了政府的有力支持。該行的業(yè)務主要分布在經(jīng)濟綜合實力較強的長三角地區(qū)，這一區(qū)域的發(fā)達經(jīng)濟和健全的信用環(huán)境為南京銀行提供了良好的運營條件。南京銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)合理，且具備多元化的資本補充途徑。在公司銀行業(yè)務領(lǐng)域，南京銀行展現(xiàn)出一定的競爭力；零售業(yè)務穩(wěn)步發(fā)展，資金業(yè)務和同業(yè)業(yè)務具有領(lǐng)先優(yōu)勢，各項業(yè)務穩(wěn)步增長。同時，南京銀行加大了對不良貸款的核銷和處置力度，資產(chǎn)質(zhì)量指標維持在較高水平。

在資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2023年末，南京銀行不良貸款余額為98.69億元，不良貸款率為0.90%，處于同業(yè)較低水平。值得注意的是，該行不良貸款主要集中在對公貸款且以批發(fā)零售業(yè)和制造業(yè)為主。為穩(wěn)定資產(chǎn)質(zhì)量，南京銀行重點管控大額問題資產(chǎn)，強化資產(chǎn)質(zhì)量考核與問責管理，通過清收、核銷、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等多種方式加大不良資產(chǎn)處置力度。2023年，南京銀行核銷不良貸款78.63億元，同比增加10.51億元。

上述信用評級報告顯示，南京銀行擁有多樣化的資本補充渠道，包括利潤留存在內(nèi)的多種方式。2021年6月，南京銀行發(fā)行了總額為200億元可轉(zhuǎn)換債券，截至2023年末，已有33.83億元轉(zhuǎn)股。2023年南京銀行主要通過利潤留存來補充資本。隨著業(yè)務規(guī)模的擴張，資本消耗持續(xù)增加，導致該行核心一級資本充足率和資本充足率有所下降。

上述信用評級報告指出，未來需持續(xù)關(guān)注業(yè)務發(fā)展對南京銀行資本狀況的影響。截至2023年末，南京銀行的核心一級資本充足率和資本充足率分別為11.40%和9.39%，與上一年末相比，分別下降了0.64個百分點和0.34個百分點。這些數(shù)據(jù)表明，盡管南京銀行在資本補充方面采取了積極措施，但業(yè)務擴張帶來的資本消耗對其資本充足率產(chǎn)生了一定影響。