經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 王雅潔 9月8日，經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)記者從國(guó)務(wù)院國(guó)資委獲悉，近日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)《中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則（試行）》，圍繞把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來(lái)，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)董事會(huì)建設(shè)提出要求、作出規(guī)定。

國(guó)務(wù)院國(guó)資委相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《規(guī)則》與《關(guān)于中央企業(yè)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的意見》相配套。

對(duì)于此次《規(guī)則》出臺(tái)的背景，上述負(fù)責(zé)人表示，建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國(guó)有企業(yè)改革的方向。從2004年開始，國(guó)資委在中央企業(yè)開展建立規(guī)范董事會(huì)試點(diǎn)工作，并與時(shí)俱進(jìn)建立和完善相關(guān)制度機(jī)制，2009年出臺(tái)了《董事會(huì)試點(diǎn)中央企業(yè)董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作暫行辦法》，有力推進(jìn)了中央企業(yè)規(guī)范董事會(huì)建設(shè)。當(dāng)前，央企董事會(huì)建設(shè)面臨新形勢(shì)、新任務(wù)——黨的十八大以來(lái)，黨中央、國(guó)務(wù)院通過(guò)一系列重要文件對(duì)相關(guān)工作作出具體部署、提出明確要求，需要從制度機(jī)制上細(xì)化落實(shí)；董事會(huì)運(yùn)行中還存在功能定位不夠清晰、授權(quán)決策不夠規(guī)范等問(wèn)題需要予以解決；實(shí)踐中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法也需要總結(jié)推廣。

此次印發(fā)的規(guī)則是在暫行辦法的基礎(chǔ)上修訂而成的，立足于強(qiáng)化董事會(huì)運(yùn)行的規(guī)范性和有效性，鞏固國(guó)有企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)主體地位，既對(duì)以往有效做法進(jìn)行總結(jié)提煉，又結(jié)合實(shí)踐中的新情況新問(wèn)題進(jìn)行探索創(chuàng)新，同時(shí)充分吸收借鑒國(guó)外公司治理的科學(xué)成分，具有較強(qiáng)指導(dǎo)性和操作性，對(duì)于加快完善中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度具有重要意義。

該負(fù)責(zé)人表示，規(guī)則與公司法、《關(guān)于中央企業(yè)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的意見》等法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定相銜接，將適用范圍界定為國(guó)資委履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資中央企業(yè)，但對(duì)其他央企以及央企所屬企業(yè)、地方國(guó)企也有指導(dǎo)借鑒意義。一方面，股權(quán)多元化中央企業(yè)，經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)，可以參照規(guī)則建設(shè)規(guī)范董事會(huì)；另一方面，中央企業(yè)和地方國(guó)資委可以參照規(guī)則精神，推動(dòng)所屬或者所監(jiān)管企業(yè)健全完善董事會(huì)制度。需要強(qiáng)調(diào)的是，國(guó)有企業(yè)情況不盡相同，董事會(huì)建設(shè)工作必須從實(shí)際出發(fā)，區(qū)別不同情況、加強(qiáng)分層分類指導(dǎo)，不能簡(jiǎn)單上下套用、盲目照搬照抄。

據(jù)悉，此次出臺(tái)的規(guī)則明確董事會(huì)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策主體，定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)。“定戰(zhàn)略”方面，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃研究、編制、實(shí)施、評(píng)估的閉環(huán)管理體系；“作決策”方面，董事會(huì)依照法定程序和公司章程決策企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，比如，企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、重大投融資事項(xiàng)、年度財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要改革方案等，并督導(dǎo)經(jīng)理層高效執(zhí)行；“防風(fēng)險(xiǎn)”方面，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)推動(dòng)完善企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、內(nèi)部控制體系、合規(guī)管理體系和違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作體系，有效識(shí)別研判、推動(dòng)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)審議重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)，重點(diǎn)研判其合法合規(guī)性、與出資人要求的一致性、與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的契合性、風(fēng)險(xiǎn)與收益的綜合平衡性等。

為嚴(yán)格會(huì)議制度、提高會(huì)議質(zhì)量，規(guī)則對(duì)董事會(huì)會(huì)議召開頻次、出席人數(shù)、召開形式、參會(huì)要求、材料送達(dá)時(shí)間等都提出了具體要求。例如，強(qiáng)調(diào)應(yīng)當(dāng)滿足董事會(huì)履行各項(xiàng)職責(zé)的需要，每年度至少召開4次定期會(huì)議；強(qiáng)調(diào)董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有過(guò)半數(shù)董事且過(guò)半數(shù)外部董事出席方可舉行；強(qiáng)調(diào)除不可抗力因素外，定期會(huì)議必須以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式舉行。