經(jīng)濟觀察網(wǎng) 記者 陳月芹 1月30日，中國銀行間市場交易商協(xié)會（以下簡稱“交易商協(xié)會”）刊發(fā)一則自律處分公告，通報藍光發(fā)展（600466.SH）作為債務(wù)融資工具發(fā)行人，存在以下兩項違規(guī)行為：

一是以自有資金通過資管產(chǎn)品等方式間接認購自身發(fā)行的債務(wù)融資工具“21藍光MTN001”，扭曲了發(fā)行利率，破壞市場秩序。

二是“21藍光MTN001”發(fā)行文件中，關(guān)于藍光發(fā)展不會直接或間接認購債務(wù)融資工具的承諾與實際情況不符，相關(guān)信息披露不真實。

“21藍光MTN001”是藍光發(fā)展發(fā)行的2021年度第一期中期票據(jù)，于2021年3月12日公開發(fā)行，最終成功發(fā)行規(guī)模為10億元，固定票面利率為7.2%，期限2年，即于2023年3月11日到期。中信建投證券為主承銷商和簿記管理人，中國民生銀行為聯(lián)席主承銷商。

根據(jù)發(fā)行文件，藍光發(fā)展承諾，若發(fā)行過程中出現(xiàn)有效申購金額低于基礎(chǔ)發(fā)行規(guī)模，且在提高利率區(qū)間再次簿記建檔后仍未能解決，將采取兩種應(yīng)對方案：一是由主承銷商中信建投證券、中國民生銀行按照承銷協(xié)議，余額包銷；二是本次發(fā)行取消。

同時，作為發(fā)行人，藍光發(fā)展還作出4點承諾，其中包含“我公司承諾不會直接認購或者實際由本公司出資，但通過關(guān)聯(lián)公司、資管產(chǎn)品等方式間接認購本期債務(wù)融資工具”。

交易商協(xié)會認定藍光發(fā)展存在前述兩項違規(guī)，且因藍光發(fā)展存在多期債務(wù)融資工具違約，屬于應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形，決定對藍光發(fā)展予以嚴重警告，暫停其債務(wù)融資工具相關(guān)業(yè)務(wù)18個月；責(zé)令其針對本次事件中暴露出的問題進行全面深入的整改；對公司時任法定代表人、總裁遲峰予以警告，認定為不適當(dāng)人選6個月；對公司時任財務(wù)負責(zé)人歐俊明予以通報批評。

2021年7月5日，藍光發(fā)展發(fā)布公告稱，時任藍光發(fā)展總裁遲峰及首席財務(wù)官歐俊明“因公司整體工作安排原因”雙雙辭任。遲峰和歐俊明辭去上述職務(wù)后，仍繼續(xù)擔(dān)任公司第八屆董事會董事職務(wù)。同時，聘任楊武正為公司總裁（法定代表人）、楊偉良為公司首席財務(wù)官（財務(wù)負責(zé)人）。

早在2021年11 月 9 日，藍光發(fā)展便因同一只債券違規(guī)，收到中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局的警示函。

四川證監(jiān)局指出，藍光發(fā)展以自有資金參與認購“21 藍光 MTN001”，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第 40 號）第二條第一款的規(guī)定。

對于暫停債務(wù)融資18個月的處罰，一位債券從業(yè)人士直言，對藍光發(fā)展影響不大，“即使不被暫停，藍光也（因多只債券違約）融不來錢”。

2021年8月，中信建投證券發(fā)布公告稱：“21藍光MTN001”到期日為2023年3月11日，但后續(xù)因持有人會議對于交叉違約未能形成豁免決議，債務(wù)加速到2021年7月31日兌付。截至到期兌付日，藍光發(fā)展未能按照約定籌措足額償付資金，“21藍光MTN001”不能按期足額償付本息，已構(gòu)成實質(zhì)性違約。

在此3個月后，藍光發(fā)展再次宣布“20藍光MTN002”及“20藍光MTN003”不能按期足額償付本息，發(fā)生實質(zhì)性違約。至此，該3筆境內(nèi)債構(gòu)成實質(zhì)性違約，本金金額共35億元。

在交易商協(xié)會通報違規(guī)前夕，藍光發(fā)展披露2021年業(yè)績預(yù)虧公告，收到上交所的問詢函，被要求逐一解釋資產(chǎn)減值計提、經(jīng)營虧損及資產(chǎn)處置細則及必要性。