制圖：肖利亞

經(jīng)濟(jì)觀察報(bào) 記者 胡艷明 汪青 蔡越坤 一波未平，一波又起。“在浦發(fā)銀行南通分行購(gòu)買(mǎi)的3.45億定期存款發(fā)現(xiàn)被質(zhì)押擔(dān)保，公司對(duì)此毫不知情，其中4000萬(wàn)已到期尚未贖回到賬。”這一幕發(fā)生在上市公司南京科遠(yuǎn)智慧科技集團(tuán)股份有限公司（下稱“科遠(yuǎn)智慧）身上。

11月15日晚間，科遠(yuǎn)智慧（002380.SZ）發(fā)布了一則《關(guān)于銀行定期存款到期未能贖回的風(fēng)險(xiǎn)提示性公告》，披露了上述事件。而不到一個(gè)月前，濟(jì)民可信集團(tuán)也發(fā)聲稱，兩家子公司存在渤海銀行南京分行的28億元存款，在不知情的情況下，被無(wú)關(guān)聯(lián)第三方用作貸款質(zhì)押擔(dān)保。

連接發(fā)生的企業(yè)存款風(fēng)波事件讓銀行存單質(zhì)押這項(xiàng)業(yè)務(wù)處于輿論聚光燈下。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，存單質(zhì)押是低風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)，發(fā)放的貸款有全額存款質(zhì)押，基本是零風(fēng)險(xiǎn)敞口。相比信用貸款、擔(dān)保貸款等其他方式，風(fēng)險(xiǎn)最小、成本最低。然而，被視為最安全的低風(fēng)險(xiǎn)定期存款，為何屢屢成為讓企業(yè)擔(dān)心、讓銀行圈震動(dòng)的“雷區(qū)”？

“說(shuō)實(shí)話，現(xiàn)在這個(gè)時(shí)點(diǎn)真正做這類業(yè)務(wù)的人，肯定是不想聊這些話題，畢竟一個(gè)月內(nèi)兩起事件被曝出來(lái)，監(jiān)管后續(xù)肯定會(huì)嚴(yán)查。”有北方地區(qū)城商行支行行長(zhǎng)向記者表示。

從以往案例來(lái)看，存單造假、偽造印章等違法違規(guī)的行為也多有發(fā)生，有行業(yè)人士預(yù)計(jì)，這項(xiàng)業(yè)務(wù)未來(lái)將面臨更嚴(yán)格的管理。

據(jù)記者了解，針對(duì)渤海銀行南京分行、浦發(fā)銀行南通分行涉及到的兩起事件，銀保監(jiān)方面已介入進(jìn)行調(diào)查。

存款質(zhì)押之謎

科遠(yuǎn)智慧公告稱，公司全資子公司南京科遠(yuǎn)智慧能源投資有限公司于2020年11月10日使用暫時(shí)閑置的自有資金4000萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了浦發(fā)銀行南通分行的定期存款，產(chǎn)品到期日為2021年11月10日，本次購(gòu)買(mǎi)的定期存款受托方為浦發(fā)銀行，截至本公告日，公司仍未收到該筆資金。

科遠(yuǎn)智慧稱，經(jīng)公司向浦發(fā)銀行南通分行問(wèn)詢得知，公司4000萬(wàn)元定期存款于2020年11月10日已作為南通瑞豪國(guó)際貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱“南通瑞豪貿(mào)易”）開(kāi)具銀行承兌匯票的質(zhì)押擔(dān)保，目前因南通瑞豪貿(mào)易未能按時(shí)償債，導(dǎo)致公司4000萬(wàn)元定期存款到期未能及時(shí)贖回。公司對(duì)該質(zhì)押行為毫不知情，已明確要求浦發(fā)銀行南通分行方面出具有效證明材料。

11月16日，科遠(yuǎn)智慧相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者表示，在得知4000萬(wàn)存款被擔(dān)保質(zhì)押后非常震驚，公司對(duì)南通瑞豪國(guó)際貿(mào)易有限公司也并不知情，并無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)。科遠(yuǎn)智慧公告顯示，截至本公告日，公司全資子公司南京科遠(yuǎn)智慧能源投資有限公司在浦發(fā)銀行南通分行購(gòu)買(mǎi)的定期存款總額為34500萬(wàn)元。其中，到期未能贖回的金額為4000萬(wàn)元，未到期顯示被質(zhì)押狀態(tài)的金額為25500萬(wàn)元。

浦發(fā)銀行南京分行有關(guān)負(fù)責(zé)人向記者表示，浦發(fā)銀行南通分行在開(kāi)展排查的同時(shí)，已于11月15日向公安機(jī)關(guān)進(jìn)行了刑事報(bào)案，并提供了相關(guān)業(yè)務(wù)資料。

啟信寶數(shù)據(jù)顯示，南通瑞豪貿(mào)易成立于2014年05月07日，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，為兩位自然人王偉民和劉濤出資成立。目前公司法人是劉濤，持股占比30%；王偉民持股比例股70%。公司主要經(jīng)營(yíng)范圍為衛(wèi)生潔具、陶瓷制品、建筑材料、裝飾裝潢材料（油漆除外）、五金機(jī)電的銷(xiāo)售等。

11月16日，記者撥通了啟信寶上披露的南通瑞豪貿(mào)易聯(lián)系方式，對(duì)方確認(rèn)是王偉民，他表示，公司是幾年前幫一個(gè)朋友買(mǎi)的，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)過(guò)，對(duì)融資的事情也不知情。對(duì)于劉濤，他表示只是認(rèn)識(shí)，談不上知根知底，具體做什么工作也不清楚。

值得注意的是，劉濤在2021年7月因合同糾紛被南京市建鄴區(qū)人民法院列入限制高消費(fèi)名單。

那么，真正掌控南通瑞豪貿(mào)易并完成融資的是誰(shuí)呢？記者在查詢?nèi)鸷蕾Q(mào)易地址時(shí)發(fā)現(xiàn)，公司地址南通市崇川區(qū)工農(nóng)路57號(hào)圓融廣場(chǎng)北樓1301室，還是另外一家企業(yè)——儲(chǔ)榮（南通）材料科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“儲(chǔ)榮材料”）的公司地址。

工商信息顯示，儲(chǔ)榮材料成立于2004年8月，曾用名南通儲(chǔ)榮國(guó)際貿(mào)易有限公司和南通順隆紡織有限公司，大股東陳喬，持股70%，二股東周寅，持股30%。經(jīng)營(yíng)范圍是建筑材料銷(xiāo)售、機(jī)械設(shè)備銷(xiāo)售和化工產(chǎn)品銷(xiāo)售等。

最初儲(chǔ)榮材料的法人代表是任松偉，在2019年8月變更為陳喬，投資人也由任松偉和單云變更為陳喬和周寅，在同年（2019年）11月，公司地址變更為南通市崇川區(qū)工農(nóng)路57號(hào)圓融廣場(chǎng)北樓1301室。

然而在更早的2019年4月，南通瑞豪貿(mào)易便開(kāi)始將公司名稱進(jìn)行變更，變更后的投資人為王偉民和劉濤，法定代表人變更為王偉民，變更前法人代表為周賢蘇。

對(duì)于周賢蘇，王偉民也回應(yīng)表示“并不認(rèn)識(shí)”。對(duì)于周賢蘇，科遠(yuǎn)智慧相關(guān)負(fù)責(zé)人也向記者表示“不認(rèn)識(shí)”。

在2019年8月，瑞豪貿(mào)易將公司地址也變更為南通市崇川區(qū)工農(nóng)路57號(hào)圓融廣場(chǎng)北樓1301室。也就是說(shuō)，在2019年瑞豪貿(mào)易進(jìn)行一系列股權(quán)和法人代表變更后，儲(chǔ)榮材料也緊隨其后進(jìn)行了相關(guān)股權(quán)和法人代表的變更，并且兩家公司的地址變更為同一個(gè)。

記者向王偉民發(fā)信息求證：其所說(shuō)的幫“朋友”買(mǎi)公司的“朋友”是否就是儲(chǔ)榮材料的相關(guān)負(fù)責(zé)人，截至發(fā)稿對(duì)方未回復(fù)。對(duì)于資金的去向，記者將持續(xù)追蹤。

存單質(zhì)押流程

在科遠(yuǎn)智慧之前，10月23日，江西藥企濟(jì)民可信集團(tuán)對(duì)外宣稱，旗下兩家子公司存在渤海銀行南京分行的28億元存款，在不知情的情況下，被無(wú)關(guān)聯(lián)第三方用作貸款質(zhì)押擔(dān)保。

接連曝出的企業(yè)存單風(fēng)波也讓人產(chǎn)生疑問(wèn)：銀行這一業(yè)務(wù)問(wèn)題為何短時(shí)間內(nèi)集中出現(xiàn)在江蘇？

“存單質(zhì)押并非只在南京或者江蘇盛行，應(yīng)該在全國(guó)來(lái)說(shuō)都是一項(xiàng)常見(jiàn)的業(yè)務(wù)。但關(guān)鍵是還要規(guī)范，不能因?yàn)槭堑惋L(fēng)險(xiǎn)而放松管理。”有股份行南京分行人士告訴記者。

存單質(zhì)押業(yè)務(wù)本身，也是銀行非常傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，存單質(zhì)押融資原本出于節(jié)約企業(yè)財(cái)務(wù)成本的考慮。上述股份行南京分行人士稱，目前其業(yè)務(wù)涉及到的存單質(zhì)押主要有兩種：一種是企業(yè)利用自己的存單，在銀行質(zhì)押，為本企業(yè)融資；第二種則是企業(yè)向銀行質(zhì)押存單，為另一家企業(yè)融資。

近期渤海銀行、浦發(fā)銀行兩起事件所涉及到，即第二種存單質(zhì)押的方式。

“企業(yè)存單為第三方企業(yè)質(zhì)押融資的方式，銀行也是認(rèn)可的，但是需要雙方意愿要非常明確，需要是企業(yè)之間有合作行為。在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，銀行主要關(guān)注三點(diǎn)：首先，存單質(zhì)押合同要明確；第二，確定資金來(lái)源合法；第三，申請(qǐng)貸款的企業(yè)是否有資金需求、資金是否會(huì)按照用途使用。第三方企業(yè)拿到并非資金隨意使用，要用到企業(yè)真實(shí)的資金需求上，銀行受托支付，有義務(wù)監(jiān)督資金的使用。”上述股份行南京分行人士表示。

據(jù)記者了解，在質(zhì)押業(yè)務(wù)過(guò)程中，銀行需要依法合規(guī)對(duì)存單進(jìn)行核押和審查。首先對(duì)質(zhì)押資料的要求，需要資料齊全，如開(kāi)戶證實(shí)書(shū)、開(kāi)立存單申請(qǐng)書(shū)、申請(qǐng)委托書(shū)、預(yù)留印鑒、密碼、定期存單及確認(rèn)書(shū)等。其次，簽訂質(zhì)押合同，在質(zhì)押合同中，對(duì)質(zhì)押金額及發(fā)放方式、兌付手段、未能履行合同時(shí)如何依法兌付等事項(xiàng)明確規(guī)定。最后，銀行放款后，對(duì)貸后監(jiān)督環(huán)節(jié)也應(yīng)當(dāng)及時(shí)準(zhǔn)確。

對(duì)于渤海銀行、浦發(fā)銀行兩起事件，上述股份行南京分行人士分析，主要的紕漏出現(xiàn)在，做存單質(zhì)押的雙方是否是自愿的。在上述兩事件中，作為存單出質(zhì)方的企業(yè)都否認(rèn)知曉第三方企業(yè)。如果是企業(yè)的真實(shí)意愿，銀行的責(zé)任相對(duì)可能會(huì)比較輕。

“低風(fēng)險(xiǎn)”存單隱藏“高風(fēng)險(xiǎn)”

在采訪中，不少銀行業(yè)人士表示，“存單質(zhì)押業(yè)務(wù)非常好做”，“銀行也有意愿”。因?yàn)閷?duì)于銀行來(lái)說(shuō)，這是低風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)，發(fā)放的貸款有全額質(zhì)押，完全沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)敞口。相比信用貸款、擔(dān)保貸款、抵押貸款、貼現(xiàn)貸款等貸款方式相比，這是風(fēng)險(xiǎn)最小、成本最低的貸款方式之一。

在存單質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)可控而廣泛受到金融機(jī)構(gòu)的推崇的同時(shí)，記者了解到，質(zhì)押存單還有另外一層便利：一存一貸，銀行可以輕松地實(shí)現(xiàn)本行存貸款雙雙增加。

1999年9月3日，中國(guó)人民銀行頒布實(shí)施了《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》。其中第12條對(duì)質(zhì)押金額規(guī)定，即：經(jīng)確認(rèn)后的定期存單用于貸款質(zhì)押時(shí)，其質(zhì)押貸款數(shù)額不得超過(guò)確認(rèn)數(shù)額的90%。

但是各個(gè)商業(yè)銀行對(duì)于質(zhì)押金額的確定，還是按照各自的實(shí)際情況掌握，一般各家銀行也印發(fā)有自己的銀行定期存款存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定。在后續(xù)的業(yè)務(wù)操作中，銀行逐漸按照1：1的比例發(fā)放質(zhì)押貸款。

“存單和其他質(zhì)押不一樣，其他的抵押可能有變現(xiàn)或估值打折的問(wèn)題，但是存單不一樣，在銀行存多少錢(qián)，最后就能取出來(lái)多少錢(qián)，所以100%的質(zhì)押比例也沒(méi)問(wèn)題。”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇對(duì)記者表示。

風(fēng)險(xiǎn)并非想象中簡(jiǎn)單可控，從裁判文書(shū)網(wǎng)披露的案件來(lái)看，近幾年，隨著存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)興起，出現(xiàn)了多起民事及刑事等案件，涉及數(shù)額標(biāo)的以億計(jì)數(shù)。

現(xiàn)在兩家銀行出現(xiàn)與企業(yè)的糾紛，多位銀行人士在接受記者采訪中坦承，擔(dān)心是否有業(yè)務(wù)人士繞過(guò)內(nèi)部風(fēng)控規(guī)則做不合規(guī)的業(yè)務(wù)。銀行也會(huì)相應(yīng)地進(jìn)行自查：第一，檢查合同、手續(xù)是否規(guī)范；第二，員工是否有違規(guī)操作。

有北方地區(qū)城商行支行行長(zhǎng)告訴記者，總行一般對(duì)這類業(yè)務(wù)管理也不會(huì)那么細(xì)致，比如大型國(guó)有銀行的分行會(huì)將這類項(xiàng)目進(jìn)行上報(bào)審核，不過(guò)基本上也就是核驗(yàn)下項(xiàng)目里相應(yīng)材料是否完備。大多數(shù)時(shí)候都是總行給出相關(guān)制度，然后授權(quán)給分行去執(zhí)行。現(xiàn)在這兩家銀行相繼出事后，分析下來(lái)總行確實(shí)有可能是不知情，但分行不知情的可能性比較小。

有銀行人士分析，“不管是渤海銀行還是浦發(fā)銀行，出了這種事情很有可能資金掮客也參與其中。對(duì)于資金掮客而言，會(huì)利用信息差‘空手套白狼式’賺取中間利益。市場(chǎng)上總是會(huì)有一批因?yàn)橘Y質(zhì)達(dá)不到銀行放款要求的企業(yè)，這類企業(yè)都愿意付出更高的利息獲得資金。同時(shí)，也會(huì)有一些企業(yè)或者個(gè)人，手中有大量的現(xiàn)金想要賺取更多的收益。資金掮客就在其中給雙方牽橋搭線促成交易。

上述銀行人士分析的可能性為：在這種模式下，最終，存款企業(yè)獲得更高收益，融資企業(yè)獲得所需資金，資金掮客賺到中間費(fèi)，一舉三得。這種模式一般在經(jīng)濟(jì)比較好時(shí)，三方均可受益。然而，一旦融資企業(yè)無(wú)法按時(shí)還款，就會(huì)陷入三方互相扯皮的情況。

“兩件事情都發(fā)生在江蘇境內(nèi)，可能是因?yàn)樘K南這些地方此前都是建筑、家具、貿(mào)易之類的民營(yíng)企業(yè)居多，現(xiàn)在實(shí)體經(jīng)濟(jì)不是特別好，導(dǎo)致部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善等無(wú)法按時(shí)還款。”有外資行人士對(duì)記者表示。

存單質(zhì)押迷局如何破

多位銀行業(yè)人士分析認(rèn)為，未來(lái)監(jiān)管部門(mén)可能會(huì)對(duì)這項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行更嚴(yán)格的管理。事實(shí)上，也有金融業(yè)人士表示，若后續(xù)調(diào)查證明銀行風(fēng)控存在漏洞，不排除未來(lái)相關(guān)銀行面臨行政處罰的可能性。

“我們也都非常關(guān)注這些事。我認(rèn)為，在一家各部門(mén)分權(quán)、有完善的制約機(jī)制的銀行里，這種‘烏龍’情況肯定是不會(huì)發(fā)生的。”有蘇州的銀行業(yè)資深人士說(shuō)道。

他認(rèn)為，如果銀行的各部門(mén)能按照規(guī)定互相制約，肯定不會(huì)發(fā)生某家企業(yè)存單給未知的第三方企業(yè)融資的事情。就他個(gè)人經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，其服務(wù)多年的大中型企業(yè)的融資中，很少看到這些企業(yè)為了“賺小利”而給第三方企業(yè)做質(zhì)押融資。

財(cái)經(jīng)專欄作家李庚南在接受記者采訪時(shí)表示，杜絕這類情況發(fā)生，可以從法律機(jī)制、金融行為、金融機(jī)制方面進(jìn)行反思和革新。

首先在法律方面，應(yīng)改革現(xiàn)行訴訟規(guī)制，推行有利于保護(hù)弱勢(shì)群體的反置舉證機(jī)制，并實(shí)施表見(jiàn)代理原則。

一是推行反置舉證機(jī)制，真正保護(hù)消費(fèi)者，保護(hù)弱勢(shì)群體。就存款被用于質(zhì)押這類案件而言，問(wèn)題的關(guān)鍵是，銀行是否嚴(yán)格按照《單位定期存款質(zhì)押貸款管理辦法》和《個(gè)人定期存款質(zhì)押貸款管理辦法》等監(jiān)管法規(guī)對(duì)存單進(jìn)行確認(rèn)、核實(shí)印鑒和密碼、完成內(nèi)部授權(quán)等操作，并與出質(zhì)人訂立書(shū)面質(zhì)押合同等，對(duì)于客戶大額存款被不法分子劃走類的案件，銀行在操作上是否嚴(yán)格履行查驗(yàn)身份證、與存款人電話核實(shí)等程序。

二是按照表見(jiàn)代理的法律原則，明確銀行、企業(yè)在存款“丟失”類案件中的責(zé)任。如果是企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員越權(quán)或暗地里以企業(yè)的名義、公章、印鑒等與第三方簽訂存款質(zhì)押等協(xié)議的，屬于企業(yè)自身管理出現(xiàn)漏洞，應(yīng)視同企業(yè)法人知情。如果涉案銀行員工是在銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、柜臺(tái)，利用履職的便利套取、竊取客戶存款，或?qū)嵤┟懊|(zhì)押等行為，李庚南認(rèn)為，銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)連帶責(zé)任；至于對(duì)涉案員工的處置（包括移交司法）是銀行內(nèi)部的事。

“存單質(zhì)押需要有一套合法的手續(xù)，經(jīng)過(guò)存款人的同意，把具體過(guò)程中各項(xiàng)流程和法律關(guān)系搞清楚。如果企業(yè)同意質(zhì)押，最終貸款無(wú)法歸還，存單要被執(zhí)行；如果銀行私自將存單質(zhì)押，銀行則要承擔(dān)責(zé)任。”郭田勇表示。

對(duì)于渤海銀行和浦發(fā)銀行涉及到的存單質(zhì)押糾紛，招聯(lián)金融首席研究員董希淼對(duì)記者表示，事件還有很多疑點(diǎn)，有待公安機(jī)關(guān)查清查實(shí)，現(xiàn)在還不能輕易下結(jié)論。

董希淼表示，對(duì)企業(yè)存單質(zhì)押業(yè)務(wù)，一般銀行已經(jīng)建立嚴(yán)格的制度要求和明確的辦理流程，銀行應(yīng)完善內(nèi)控機(jī)制的運(yùn)行，對(duì)重要內(nèi)控部門(mén)實(shí)行從總行到分支行的垂直管理，對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和崗位設(shè)置雙人控制。同時(shí)，加強(qiáng)日常檢查、巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有章不循、違規(guī)操作等問(wèn)題，并督促整改。

對(duì)于監(jiān)管部門(mén)而言，李庚南認(rèn)為，應(yīng)從維護(hù)存款人合法權(quán)益、努力督促被監(jiān)管者完善制度機(jī)制，消除各種風(fēng)險(xiǎn)隱患（包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)隱患）出發(fā)，強(qiáng)化存款領(lǐng)域的監(jiān)管。應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)承兌匯票等表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管，嚴(yán)肅監(jiān)管紀(jì)律，加大違約成本。同時(shí)，也應(yīng)對(duì)銀行高息攬儲(chǔ)類的行為進(jìn)行反思，在如何推動(dòng)銀行拓展主動(dòng)負(fù)債、降低被動(dòng)負(fù)債、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)方面進(jìn)行探索。

對(duì)于企業(yè)存款被質(zhì)押風(fēng)波，監(jiān)管層也予以了回應(yīng)。11月19日傍晚，銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，近期，個(gè)別商業(yè)銀行與企業(yè)客戶因存單質(zhì)押銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，引發(fā)社會(huì)廣泛關(guān)注。銀保監(jiān)會(huì)對(duì)此高度重視，已第一時(shí)間要求相關(guān)銀保監(jiān)局組成工作組，進(jìn)駐銀行開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。目前，調(diào)查工作正在加緊進(jìn)行。如調(diào)查發(fā)現(xiàn)銀行存在違規(guī)行為，將依法依規(guī)嚴(yán)肅處罰問(wèn)責(zé)。如調(diào)查發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪行為，將依法移交司法機(jī)關(guān)處理。案件相關(guān)方也已向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，案件偵辦工作正在開(kāi)展。

銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的重要金融服務(wù)業(yè)務(wù)，在便利企業(yè)支付結(jié)算、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。但一些商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)也出現(xiàn)了發(fā)展不規(guī)范、有章不循、內(nèi)控失效等問(wèn)題。各銀行機(jī)構(gòu)要不斷提升內(nèi)部控制水平，進(jìn)一步規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理，按照“了解你的客戶”原則，嚴(yán)把業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，既要充分滿足金融消費(fèi)者的服務(wù)需求，又要避免給不法分子留下任何可乘之機(jī)，侵害商業(yè)銀行及金融消費(fèi)者合法權(quán)益。